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| 国民年金に加入する自営業者の場合は？ |
モデル事例で考える～自営業者の場合
それでは、モデル事例を使って必要保障額を計算してみましょう。はじめに、自営業者の必要保障額を考えてみます。夫婦とも第１号被保険者であるモデル事例の自営業者夫婦スズキさんのプロフィールは以下の通りです。
| スズキヒロシ 45歳 | |
| 父親から引き継いだ洋菓子店を営むパテシェ。専門学校を卒業後、家業の洋菓子店で働いているので、会社勤めの経験はない。20歳で国民年金に加入し、保険料の滞納はない。 | |
| スズキアケミ 43歳 | |
| 夫のヒロシさんを手伝う結婚18年目の専業主婦。実家も自営業だったので、短大卒業後は家業の手伝いをしていた。会社勤めの経験はなく、20歳から国民年金に加入している。 | |
| スズキミサキ 16歳 | |
| スズキ家の長女。公立高校１年生。 | |
| スズキタクヤ 13歳 | |
| スズキ家の長男。公立中学１年生。 | |
万一ヒロシさんが45歳で亡くなり、アケミさんと２人の子どもが遺族となった場合の必要保障額を計算してみます。計算の条件として、ヒロシさんが亡くなった後は自営業を辞めてアケミさんがパートで仕事を始めることにします。自営業の廃業により、事業用の資産と負債を清算します。ミサキさんとタクヤくんは大学まで進学しますが、公立学校に進学するものとします。
| 収入 | 遺族年金 | 745万円 |
| 妻の収入 | 2,013万円 | |
| 老齢基礎年金 | 1,743万円 | |
| 預貯金 | 2,395万円 | |
| 事業用資産の処分 | 211万円 | |
| 収入総額 | 7,107万円 | |
| 支出 | 生活費・子どもの独立前 | 1,922万円 |
| 生活費・子どもの独立後 | 5,491万円 | |
| 子どもの教育費 | 931万円 | |
| 予備費 | 1,168万円 | |
| 支出総額 | 9,512万円 | |
| 必要保障額 | 2,405万円 | |
【資料データ】
・遺族年金
ミサキさん高校卒業まで （792,100円＋227,900円×２人）×２年間＝2,495,800円
タクヤくん高校卒業まで （792,100円＋227,900円）×３年間＝3,060,000円
アケミさん寡婦年金 792,100円×306月※/480月×3/4×５年間＝1,893,500円
※ヒロシさんの保険料納付月数を306月とする
・妻の収入
厚生労働省「平成18年賃金構造基本統計調査」よりパート平均時給940円とする
1日７時間、月15日、60歳まで仕事をした場合
940円×７時間×15日×12ヵ月×17年＝20,134,800円
・老齢基礎年金（アケミさん）
792,100円×(87歳※?65歳）＝17,426,200円
※厚生労働省「平成19年簡易生命表」の43歳女性の平均余命（43.92年）より
・預貯金
総務省「平成19年家計調査」より個人経営者の平均貯蓄残高
・事業用資産
総務省「平成19年個人企業経済調査」より小売業一事業所あたりの「資産?負債」の額
・生活費
総務省「平成19年家計調査」より個人経営者世帯の1ヵ月あたりの生活費254,207円から計算
子ども独立まで 254,207円×70％×12ヵ月×（22年?13歳）19,218,049円
子ども独立後 254,207円×50％×12ヵ月×36年※＝54,908,712円
※末子（タクヤくん）大学卒業時のアケミさん（52歳）の平均余命（35.4年）より
・子どもの教育費
文部科学省「平成18年度子どもの学習費調査」より
公立中学校 1,414,387円（３年間）
公立高校 1,561,758円（３年間）
国立大学 入学金 282,000円 授業料 525,800円（１年間）
・予備費
子どもの結婚援助資金（リクルート「結婚情報誌ゼクシィ」2006年調べより）
3,779,000円×２人＝7,558,000円
葬儀費用
東京都生活文化局「平成14年葬儀にかかわる費用等調査報告書」より葬儀費用の平均額（3,458,600円）のうち香典で負担した費用（約40％）を差し引く
3,458,600円×60％＝2,075,610円
病気･けがへの備え
生命保険文化センター「平成19年度生活保障に関する調査」より入院時の1日あたりの自己負担平均額20,100円
入院日数を厚生労働省「平成17年患者調査」より最も入院原因の高い脳血管疾患での平均入院日数101.7日とする
20,100円×102日＝2,050,200円
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